■はじめに
概要
本説明書は、法人税の申告業務にProPlus固定資産システム(以降、ProPlus)をご利用いただく方に、ProPlusの設定から始まり、法人税申告書を作成し、当期の申告処理を完了させるまでの流れを説明するものです。
説明内容
ProPlusで実施する想定の業務内容は下表の通りです。これらの業務を業務スケジュールに従って実施することで、ProPlusでの法人税申告業務が完了します。
| 業務内容 | 補足説明 |
|---|---|
| 会計方針設定-法人税申告の設定 | 法人税申告の計算方法や、e-Tax利用者識別番号等のメンテナンスを行います。 |
| 法人税申告関連マスタのメンテナンス | 圧縮記帳マスタ、特別償却マスタのメンテナンスを行います。 |
| 法人税申告情報の修正 | 圧縮記帳や特別償却、増加償却の設定等、法人税申告に必要な情報の確認・修正を行います。 |
| 法人税申告計算 | 財務帳簿の損金経理額、税務帳簿の償却限度額の計算を行います。 |
| 法人税申告書の作成 | 法人税申告書(別表十六)等の申告帳票を出力します。 |
| 期首繰越での財務帳簿、税務帳簿の確定 | 期首繰越を行い、当期の申告処理を完了します。 |
| e-TAX(国税電子申告・納税システム対応) | ProPlusから、e-TAXでの電子申告を行います。 |
法人税申告の業務スケジュール
ProPlusで法人税申告を実施する際に想定しているスケジュールは下図の通りです。
下表の「年度決算月」、「期首月」は、会計上の処理月度ではなく、カレンダー上の日付を表しています。
